„VAT 2021/2022 – zmiany w zakresie rozliczania transakcji krajowych i międzynarodowych oraz wybrane aktualne problemy”

PROGRAM KURSU:

• Nowy ład a VAT.
• Grupa VAT – możliwość wspólnego rozliczania się z VAT przez kilku podatników
• Opodatkowanie usług finansowych
• Obrót gotówkowy i bezgotówkowy a konsekwencje na gruncie VAT
• Zmiany w WIS
• Porozumienie inwestycyjne – nowy instrument służący zapewnieniu inwestorowi pewności wykładni przepisów prawa podatkowego w zakresie skutków podatkowych planowanej inwestycji
• Wprowadzenie konstrukcji nabycia sprawdzającego
• Wprowadzenie możliwości informowania podatników przez Szefa KAS o ryzyku uczestniczenia w karuzelach podatkowych

• SLIM VAT 2 – zmiany od 1 października 2021 r.
• Transakcje łańcuchowe – doprecyzowanie
• Korekta obniżająca podstawę opodatkowania – import usług, dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca oraz WNT
• Rozliczenie importu towarów w korekcie deklaracji
• Wybór opcji opodatkowania dostawy budynków, budowli lub ich części
• WNT i odwrotne obciążenie  – rezygnacja z warunku rozliczenia podatku należnego w terminie
  3 miesięcy jako warunku do odliczenia VAT naliczonego; konsekwencja przełomowego wyroku TSUE z 18.03.2021 r. w sprawie C-895/19
• Nowe zasady obniżenia kwoty podatku należnego o kwotę podatku naliczonego poprzez korektę deklaracji
• Wydłużenie terminu na złożenie VAT-26
• Uproszczenia w zakresie ulgi na złe długi
• Zaległości podatkowe a uwalnianie środków z rachunku VAT
• Uwalnianie środków z rachunku technicznego
• Zmiana w zał. 15
• Konsolidacja środków na rachunkach VAT w różnych bankach
• Rozszerzenie możliwości przeznaczenia środków zgromadzonych na rachunku VAT

• Faktura ustrukturyzowana, zmiany w fakturowaniu, Krajowy System e-Faktur – zmiany
  od 1 października 2021 r.
• Faktura ustrukturyzowana
• Elementy treści faktury
• Terminy wystawiania faktur
• Faktury korygujące
• Duplikaty
• KSeF a fakturowanie i rozliczanie VAT

• Zmiany w JPK od 1 lipca 2021 r.
• Zmiana w części deklaracyjnej JPK  w związku z pakietem E-commerce
• Zbiorcze wykazywanie dokumentów
• Ulga na złe długi – dodatkowe dane
• Kody GTU
• Zmiany  w zakresie symboli procedur
• Nowe symbole procedur w związku z pakietem E-commerce
• Zmiany w ewidencji zakupu

• Pakiet e-commerce – zmiany od 1 lipca 2021 r.:
• Co z rozliczeniem zakupów towarów importowanych z państw trzecich (spoza UE) w przesyłkach do 150 EUR:

– gdy nabywcą jest konsument?

– gdy nabywcą jest podatnik VAT?

• Nowe rodzaje dostaw towarów:

– WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość)

– SOTI (sprzedaż na odległość towarów importowanych)

• Nowe szczególne procedury rozliczania VAT:

– OSS (one stop shop)

– IOSS (import one stop shop)

-USZ (uproszczenie szczególne) – i jej znaczenie dla firm kurierskich, pocztowych, agencji celnych i samego nabywcy towaru

• Rola podatników ułatwiających dostawę towarów przy użyciu interfejsów elektronicznych – wpływ na kwalifikację i rozliczenie transakcji
• Zmiany w zakresie fakturowania
• Wpływ zmian na obowiązki ewidencyjne i JPK-VAT
• Nowe deklaracje VAT.

• Elektroniczny system „TAX-FREE” – podstawowe zagadnienia.

• Odpowiedzi na pytania uczestników szkolenia. Dyskusja.

Termin	Miejsce	Wykładowca	Koszt
02 września 2021 r. w godz. 9.00 – 16.00	Łuków Centrum Doradztwa Finansowego ul. ks. Brzóski 17 w Łukowie	p. Cezary Pieńkosz – doradca podatkowy. Jest autorem kilkudziesięciu artykułów o tematyce podatkowej opublikowanych m. in. w miesięczniku „Doradztwo Podatkowe”; współautor książek, podręczników i komentarzy podatkowych, a także materiałów dla uczestników studiów podyplomowych w zakresie podatków. Obok praktyki doradczej wykładowca w zakresie problematyki  VAT, Ordynacji podatkowej, podatków lokalnych.	460 zł/ od osoby Koszt obejmuje m.in.: materiały szkoleniowe, przerwę kawową, catering PROMOCJA 410 zł/od osoby  przy zgłoszeniu do dnia 24 sierpnia 2021r.

UWAGA! Każdy uczestnik może zgłosić pytanie dotyczące problematyki kursu

na 7 dni przed kursem – odpowiedź uzyska podczas kursu

Ważne! Z uwagi na zmianę Rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 11.01.2012r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych, aby otrzymać zaświadczenie o ukończeniu kursu, niezbędne będzie podanie przez uczestnika kursu następujących danych: adres, data i miejsce urodzenia oraz PESEL. W związku z tym  dane te muszą zostać podane w formularzu zgłoszeniowym.

Formularz zgłoszeniowy należy wysłać do 26 sierpnia 2021r. na email szkolenia@cdf.lukow.pl